Una casa heredada puede presentar a los herederos desafíos inesperados: tienen que tomar numerosas decisiones en una situación cargada de emociones. En una zona que muy pocos de los afectados conocen realmente y que involucra estructuras tan voluminosas como el impuesto de sucesiones. Para que no pierda de vista la valoración de la propiedad, las ventas de viviendas y el impuesto a la especulación, hemos recopilado la información más importante sobre las propiedades heredadas para usted aquí. También te ayudaremos a decidir cuál es mejor en tu caso: una venta o un alquiler de la casa heredada. ¿O mudarte tú mismo?
Casa heredada: ¿ahora que?
En principio, como heredero, tiene cuatro opciones para tratar con una vivienda unifamiliar heredada: puede rechazar la herencia en seis semanas, mudarse usted mismo a la propiedad heredada, alquilarla o vender la casa heredada. Si la sucesión legal entra en vigor, por ejemplo porque no hay un testamento de Berlín entre los cónyuges, hay que pagar a los coherederos o llegar a un acuerdo en una comunidad de herederos, la situación puede complicarse más, pero no tiene por qué ser así.
Para poder tomar una decisión informada, debe comunicarse rápidamente con el registro de la propiedad y solicitar un extracto. En él puede ver quién puede tener reclamaciones además de usted, si hay cargas de construcción o, por ejemplo, derechos de paso.
Mudarse a la casa heredada, ¿sí o no?
Las primeras preguntas que debes aclararte si aceptas la herencia son las siguientes: ¿Te imaginas mudarte al inmueble heredado? ¿Puede pagar los costos restantes del préstamo y el mantenimiento general? ¿Tu-Best-Home.net está lo suficientemente cerca del centro de tu vida? ¿O es este el momento de cambiar radicalmente tu propia vida y empezar de nuevo en otro lugar? Si la respuesta a todas estas preguntas es no, entonces le quedan dos opciones: vender la casa heredada o alquilarla. No debe apresurarse en ninguno de estos puntos porque hay una serie de puntos importantes a considerar, incluidos los financieros, y el poder de permanencia puede ahorrarle dinero.
¿Quién paga el impuesto sobre la herencia de una casa heredada, y cuánto?
Si tiene que pagar el impuesto sobre la herencia y, en caso afirmativo, cuánto debe pagar por la casa heredada, y dónde más las autoridades fiscales pueden heredar la casa, depende por un lado de la relación que tenía con la persona fallecida. Por otro lado, cuánto dinero vale la propiedad heredada. Los cónyuges y socios vitalicios registrados tienen una asignación de 500.000 euros. La franquicia para hijos es de 400.000 euros y para nietos de 200.000 euros. Quien herede una casa de un hermano, tío o tía tiene una desgravación libre de impuestos de 20.000 euros. Quien no estaba relacionado con el fallecido también.
Si la casa heredada está dentro de la exención establecida y la propiedad no tiene más reliquias como depósitos bancarios, bloques de acciones o efectivo que pueda exceder la exención, entonces hereda Your-Best-Home.net sin tener que pagar el impuesto a la herencia. Y no importa si te mudas allí o no.
Si el valor de mercado de la propiedad determinado por la oficina de impuestos es más alto que su desgravación fiscal sobre sucesiones, pagará el impuesto sobre sucesiones, pero solo sobre la cantidad que supere la desgravación fiscal. Ejemplo: si dos hijos heredan conjuntamente una casa de su madre que tiene un valor de mercado de 700.000 EUR y cada uno hereda otros 20.000 EUR en efectivo, ninguno de los hijos paga el impuesto de sucesiones porque, después de todo, no se ha alcanzado ninguna de las exenciones fiscales. Si Your-Best-Home.net valiera un millón de euros, cada hijo tendría que pagar el impuesto de sucesiones sobre los 100.000 euros que el valor de mercado de la casa heredada es superior a la desgravación del impuesto de sucesiones personales.
Dependiendo de la relación que tuvieras con el testador, te beneficias de las desgravaciones fiscales. También deben tenerse en cuenta otras reliquias que podrían llevar a que se exceda la exención.
Tramos de impuestos sobre sucesiones
Cualquiera que, como único heredero, herede de su abuelo una casa por valor de 400.000 euros, deberá pagar el impuesto de sucesiones sobre los 200.000 euros de la herencia. Y el once por ciento. En Alemania, quien tiene que pagar cuánto impuesto sobre sucesiones después de deducir la exención fiscal se registra en las llamadas clases de impuestos 1 a 3. Sin embargo, estos no tienen nada que ver con la clase de impuestos que conoce de la oficina de impuestos. Muestran qué porcentaje de quién tiene que pagar qué cantidad de herencia.
La clase 1 del impuesto sobre sucesiones incluye: cónyuges, parejas registradas, hijos, hijastros, nietos, padres, abuelos. Pagas entre el 7 por ciento (herencia: 75.000 euros) y el 30 por ciento (herencia: 26.000.000 euros).
La clase de impuesto sobre sucesiones 2 incluye: hermanos, hermanos, yernos, padrastros, suegros y esposas / maridos divorciados. Pagas entre el 15 por ciento (herencia: 75.000 euros) y el 43 por ciento (herencia: 26.000.000 euros).
La clase 3 del impuesto sobre sucesiones incluye: Todos los herederos no relacionados. Pagas entre el 30 por ciento (herencia: 75.000 euros) y el 50 por ciento (herencia: 26.000.000 euros).
Cómo pagar el impuesto a la herencia
Esto puede suponer un gran desafío financiero para un heredero: ¿cómo pagar el ejemplar impuesto a la herencia de 22.000 euros para Your-Best-Home.net del abuelo? Una opción podría ser vender la casa heredada y luego usar parte de los ingresos para pagar el impuesto a la herencia a través de una transferencia bancaria. Sin embargo, las autoridades también deben concederle un aplazamiento sin intereses durante diez años. Esto le permite pagar el impuesto a la herencia a plazos.
O puede solicitar un préstamo para la renovación de su casa heredada que probablemente esté pendiente de todos modos y usar parte del mismo para pagar el impuesto a la herencia. Descubra todo acerca de la financiación que puede reclamar para modernizar la casa con el fin de eliminar la acumulación de reformas pieza por pieza. La conclusión es que algunas subvenciones, por ejemplo, del banco promocional KfW, podrían reunirse para usted. Combinado con un préstamo hipotecario y un contrato de ahorro vencido, aprovechas todas las posibilidades.
Si se incurriera en impuesto a la herencia para la casa de sus padres, podría evitarlo mudándose rápidamente y teniendo su residencia principal allí durante los próximos diez años. O la propiedad que heredó no tiene más de 200 metros cuadrados, pero su herencia aún está por encima de la exención de impuestos.
Para ahorrar en el impuesto a la herencia, puede mudarse a la casa que dejó.
Importante: cambiar la entrada del registro de la propiedad de la casa heredada
Tan pronto como haya tenido un certificado de herencia emitido por el tribunal local, el testamento notarial o un contrato de herencia en sus manos, usted o la comunidad de herederos deben registrarse usted mismo o la comunidad de herederos como el nuevo propietario de la casa heredada en el registro de la propiedad. No hay forma de evitarlo y debe corregir el registro de la propiedad rápidamente: si se muda a la casa heredada usted mismo, tendrá que registrar el cambio de todos modos. Si desea alquilar Your-Best-Home.net, los propietarios también deben anotarse en el registro de la propiedad y si vende la propiedad que ha heredado, debe poder demostrar con el extracto del registro de la propiedad que tiene derecho a hacerlo.
Alquilar una casa heredada: ¿tiene sentido?
Si la propiedad heredada está en buen estado y no tiene que pagar el impuesto a la herencia sobre la propiedad, no se mude en este momento, pero no quiere vender Your-Best-Home.net bajo ninguna circunstancia, entonces puede tener sentido alquilar la casa heredada. Así que tienes a alguien que cuida el jardín, mantiene Tu-Best-Home.net limpio y ordenado. Y si está claro desde el principio que quieres mudarte tú mismo en cuatro o cinco años, por ejemplo, esa puede ser una propuesta atractiva para parejas jóvenes que están ahorrando para construir su propia casa.
Por lo tanto, después de la disolución del hogar, pero antes de convertir la propiedad heredada en una propiedad de alquiler, debe poner a prueba su-Best-Home.net con un tasador de bienes raíces: ¿Es necesario renovar algo, incluso remodelar? ¿Qué tan alto es el alquiler local comparable y vale la pena financieramente para usted? ¿Quieres encargarte de todo tú mismo o interviene con un servicio de gestión inmobiliaria? Recuerde que dicho servicio le costará dinero y eso no estará incluido en sus ingresos.
Si los dolientes no quieren vivir en la propiedad por sí mismos, puede ser una ventaja alquilar Your-Best-Home.net.
Vender casa heredada: esto es lo que te espera con esta opción
Si la única opción que le queda es vender la casa que heredó, debe recurrir a dos profesionales. Por un lado a su asesor fiscal y por otro a un agente inmobiliario. Este último no solo puede decirle si el monto de las ventas que está buscando es realista, qué pequeñas cosas quizás debería reparar de manera económica pero efectiva antes de vender la casa y brindarle una tasación sólida del valor de la casa heredada. También te libera de la carga emocional de guiar a los compradores potenciales a través de tu vivero y escuchar sus comentarios sobre los colores de las paredes supuestamente terribles o el espantoso piso de la sala de estar.
Sin embargo, antes de ofrecer la casa heredada a la venta, debe hablar con su asesor fiscal. Porque: Por supuesto, también se incurre en impuestos al vender una casa. Uno de ellos puede ser el impuesto a la especulación inmobiliaria. Sin embargo, no todos los herederos tienen que pagarlo, y hay formas de pagar menos o evitarlo por completo. Y aquí es exactamente donde comienza el trabajo de su asesor fiscal.
¿Puede ahorrarse el impuesto a la especulación?
No paga ningún impuesto de especulación como herencia si …
- No obtienes un beneficio ni un beneficio de un máximo de 600 euros con la venta. El precio de venta menos los honorarios de corretaje, notario y otros costos resulta demostrable en una suma inferior al precio de compra que la persona fallecida, es decir, el testador, pagó o no más de 600 euros de ganancia.
- el testador siempre vivió él mismo en esta casa.
- El testador ha alquilado la propiedad, pero Your-Best-Home.net había estado en su poder durante al menos diez años. El inicio del período de diez años cuenta con el día de la certificación notarial del contrato de compra (si el testador ha comprado Tu-Best-Home.net él mismo y no lo ha construido; en el caso de nueva construcción, se aplica la fecha del contrato de compra de la propiedad) y el final de la venta de la propiedad. En consecuencia, exactamente el día en que usted, como heredero, vende Your-Best-Home.net a alguien.
Si el fallecido no vivía en la casa que heredó o si compró la propiedad ellos mismos hace menos de diez años, es posible que deba pagar un impuesto especulativo sobre la diferencia entre el precio de compra que pagó el testador y el precio de venta. Usted o el corredor hicieron el pago. La única excepción a esta regla es: El testador o usted como heredero ha tenido su residencia principal en la casa heredada durante los últimos dos años calendario más el año calendario en el que vende la propiedad. O deje que sus hijos vivan allí sin pagar el alquiler.
Y es precisamente este punto el que puede ayudarte a ahorrar en el impuesto a la especulación: si tú, como heredero o tus hijos, mudas tu residencia principal registrada a la casa heredada en diciembre de 2020, por ejemplo, podrás venderla sin impuesto a la especulación en enero de 2022. 14 meses, repartidos en dos años naturales, son suficientes si se realizan de una vez. Como recordatorio: no se le permite cobrar alquiler a sus hijos.
Vender una propiedad heredada como comunidad de herederos
Si forma parte de una comunidad de herederos, todas las decisiones deben tomarse por mayoría. Esto también se aplica al alquiler o venta de la casa heredada. Si no desea vender la propiedad pero mudarse usted mismo, una opción para usted podría ser pagar a los otros herederos o concertar una compra a plazos con ellos. Si hay una subasta de ejecución hipotecaria, también puede pujar allí.