Wohn-Riester lleva a los ahorradores de la sociedad de la construcción a sus propias cuatro paredes más rápido. Las condiciones son prometedoras y no solo rentables para las familias. Lea aquí lo que debe saber sobre la promoción inmobiliaria.
Wohn-Riester es un modelo exitoso. Los defensores del consumidor de Stiftung Warentest han reiterado recientemente: Cualquiera que quiera invertir en una propiedad residencial ocupada por el propietario está muy bien asesorado con un contrato de ahorro y préstamo hipotecario residencial Riester. Además, el legislador ha aumentado su financiación: en 2018, la asignación básica ascendió a 175 euros anuales. Alrededor de 1,8 millones de personas en Alemania han firmado un contrato residencial Riester. Por una buena razón, porque con la financiación inmobiliaria a menudo puede ahorrar decenas de miles de euros con Wohn-Riester. Sin embargo, el producto también es bastante complejo y, por lo tanto, muchos lo malinterpretan.
Wohn-Riester: estas oportunidades de financiación están disponibles
Wohn-Riester ofrece todas las ventajas de un préstamo hipotecario y un contrato de ahorro: usted paga una cantidad fija cada mes y, por lo tanto, garantiza su derecho a un préstamo hipotecario a bajo interés cuando el contrato esté listo para su asignación. Sin embargo, la financiación estatal va, análoga a la pensión Riester convencional, más allá de lo que es posible con un contrato de sociedad de construcción normal.
Básicamente, todos los asegurados obligatoriamente en el seguro de pensión legal tienen derecho a una subvención para su contrato residencial Riester: madres y padres en baja por paternidad, asalariados, funcionarios, jueces, soldados y cónyuges de personas con derecho a subvenciones.
Los empleados con bajos ingresos y los niños logran tasas de financiación particularmente altas en las contribuciones que pagan gracias a las asignaciones estatales. Por otro lado, las personas con altos ingresos pueden reclamar sus contribuciones a efectos fiscales. De esta manera, todo el mundo recibe un apoyo específico para acumular equidad para su propia vivienda.
Las familias en particular se benefician del subsidio a través de asignaciones por hijos. A lo largo de los años, las contribuciones y las bonificaciones pueden sumar cantidades considerables.
Los jóvenes ahorradores de Riester también reciben una bonificación de entrada única de 200 euros, siempre que soliciten la primera asignación antes de cumplir 25 años.
Importante saber: Los subsidios no solo se reciben en la fase de ahorro del contrato de préstamo de la sociedad de construcción sobre las contribuciones pagadas. Las cuotas de reembolso después de contratar el préstamo para la construcción también están subvencionadas con las asignaciones estatales.
Así funciona Riester Home Savings
Las reglas básicas para el ahorro de la sociedad de construcción Riester son idénticas a las de la pensión Riester convencional: cualquier persona que invierta el cuatro por ciento de sus ingresos sujetos al seguro social (SV bruto) del año anterior en un contrato de sociedad de construcción Riester residencial certificado recibe una asignación básica anual de 175 euros (a partir de: 2018). El estado subvenciona a los niños nacidos en 2008 o después con 300 euros por niño al año. Para los niños mayores hay una asignación de 185 euros cada uno. Una familia con dos hijos puede beneficiarse de hasta 950 euros anuales desde 2018. Paralelamente a los pagos estatales, las contribuciones al Riester residencial pueden, en muchos casos, reducir la obligación tributaria.
Quién se beneficia particularmente de los ahorros para el hogar de Riester
Personas de bajos ingresos con niños
Las familias de bajos ingresos pueden eliminar todas las asignaciones con una pequeña cantidad de ahorros. La manutención completa se paga si se abona el cuatro por ciento de los ingresos sujetos a cotizaciones a la seguridad social del año anterior, pudiendo compensarse las prestaciones con la cotización personal. Si el empleado de la familia gana 25.000 euros brutos al año (es relevante el salario del año anterior), solo paga de su bolsillo 825 euros y recibe una asignación básica de 175 euros. El cónyuge tutor legal que no trabaja puede cobrar el subsidio familiar completo con una cantidad base anual de 60 euros, que se abona en un segundo contrato de ahorro de préstamo hipotecario Riester. Con dos niños pequeños, eso es un total de 600 euros. También hay otra asignación básica de 175 euros.Hay un total de 950 euros en fondos estatales tanto para préstamos hipotecarios como para contratos de ahorro con una contribución personal de 885 euros, ¡más de la mitad!
Solteros y parejas casadas con altos ingresos
En el caso de los que ganan más, lo que importa no es el monto de la desgravación, sino el efecto sobre el impuesto. Y eso es considerable a una tasa impositiva del 40 por ciento, por ejemplo. Los 2.100 euros que afluyen al contrato residencial Riester pueden deducirse como gastos especiales en el Anexo AV y dar lugar a una ventaja fiscal de 840 euros (incluida la desgravación). Las personas con doble salario que pagan 4.200 euros en dos contratos en el año están felices con un aumento de 1.680 euros (con dietas).
Cómo solicitar la financiación
Para recibir los subsidios, se debe presentar una solicitud a la Oficina de Subsidios para Activos de Jubilación (ZfA). El LBS hace esto en nombre del beneficiario. Para no tener que completar una nueva solicitud cada año, puede emitir a su LBS responsable un poder notarial para una solicitud de asignación permanente. Se debe informar a la ZfA de los cambios tan pronto como ocurran, por ejemplo, si se casa o tiene hijos. Las asignaciones estatales generalmente se pagan en mayo del año siguiente.
Para hacer valer la ventaja fiscal del contrato de préstamo de la sociedad de construcción en la declaración de impuestos, el anexo AV de la declaración de impuestos debe completarse en consecuencia.
Para qué puede utilizar un contrato de ahorro para préstamos hipotecarios Riester
Puede utilizar un contrato de ahorro y préstamo hipotecario certificado por Riester como cualquier otro contrato de ahorro y préstamo hipotecario para el financiamiento de bienes raíces, siempre que sea una propiedad que utilice usted mismo.
También puede utilizar su contrato de Wohn-Riester para la renovación apropiada de su propiedad. El requisito previo para esto es que utilice al menos la mitad de la suma para medidas que cumplan con los requisitos DIN para la construcción sin barreras. También debe utilizar el crédito restante retirado para reducir las barreras en la propiedad.
Otra condición: si tienes una vivienda propia desde hace más de tres años, debes utilizar al menos 20.000 euros de tu préstamo hipotecario Riester y contrato de ahorro para la reforma. Si no ha sido propietario de su casa durante tanto tiempo, tendrá que gastar al menos 6.000 euros.
Puede canjear todos los préstamos con los que haya comprado o construido su propia vivienda con un préstamo residencial Riester. Esto se aplica independientemente de cuándo obtuvo el préstamo.
Las asignaciones de Riester correspondientes cambian según la constelación familiar.
Fiscalidad de los contratos de ahorro y préstamo hipotecario Riester
A diferencia de la pensión Riester, no hay pagos mensuales que puedan gravarse en la jubilación con el Wohn-Riester. Después de todo, la provisión para la jubilación es propiedad de la vivienda. Entonces, ¿cómo se calcula la cantidad que se grava en la vejez? Una vez que se obtiene el préstamo del contrato de préstamo de la sociedad de crédito a la vivienda Riester, las cotizaciones de amortización subvencionada (prestaciones y aportaciones personales) y el importe de la retirada (saldo de ahorro de la sociedad de vivienda) se registran en una cuenta de ayuda a la vivienda ficticia. Esta cantidad devenga un interés del dos por ciento anual.
Los impuestos se pagan sobre el monto total después de la jubilación, esto es lo que se conoce como impuestos "posteriores". Puede elegir entre dos modelos diferentes: o paga los impuestos en cuotas iguales hasta la edad de 85 años, o paga la suma total del impuesto de una vez. Ventaja: en este caso, solo se utiliza el 70 por ciento de la financiación. Incluso si primero opta por la primera opción, aún puede hacer uso de la tributación única en cualquier momento posterior. Otra ventaja de los impuestos posteriores: la tasa impositiva suele ser significativamente más baja en la edad de jubilación que durante la fase de ahorro. Y: si solo recibe ingresos de jubilación dentro del monto básico libre de impuestos, no tiene que pagar ningún impuesto.
Una vez deducido el impuesto, el plus para una familia con dos hijos pequeños puede ascender a 50.000 euros. Las asignaciones aumentan el capital social en la fase de ahorro, un punto de venta único del contrato de préstamo de la sociedad de construcción subsidiado por Riester. Gracias a la financiación de Riester, el préstamo también se amortiza unos años más rápido. Por tanto, el deudor paga menos intereses.
Para muchos ahorradores de vivienda, los ahorros de vivienda Riester son un componente elemental de la provisión de jubilación.
Ejemplo de tributación posterior
En el ejemplo de cálculo a continuación, la cuenta del subsidio de vivienda de una pareja casada cuando se jubila a la edad de 67 años muestra 79.000 euros; sobre esta suma pagan impuestos en la vejez. Suponiendo una tasa impositiva del 15 por ciento, eso es solo 658 euros por año (79,000: 18 años de responsabilidad fiscal * 15/100), por lo que solo 55 euros por mes, una suma manejable si se considera que la pareja puede vivir sin pagar alquiler. .
La pareja dirigida tenía dos hijos y una renta bruta anual de 65.000 euros. A partir de los 37 años, pagó en dos contratos de ahorro y préstamo hipotecario Riester cada mes por 50.000 euros (él) y 15.000 euros (usted) y utilizó los contratos que estaban listos para su asignación para financiar inmuebles.
| Tasa de ahorro por año | 2600 € | convertido al mes | 216,67 € |
| Subsidio por año | 678 € | convertido al mes | 56,60 € |
| Beneficio fiscal por año | 175 € | convertido al mes | 14,58 € |
En la fase de ahorro, la familia recibe de las aportaciones Riester la cantidad de 2.600 euros en las dietas 678 euros - por lo que hay una aportación de 1.922 euros. Otra ventaja es la devolución de impuestos de la oficina de impuestos. Se transfiere a la cuenta corriente el año siguiente y, por lo tanto, indirectamente reduce aún más las cantidades depositadas. En la fase de préstamo, los pagos mensuales de intereses y amortizaciones de 390 euros solo cargan en su propia cuenta 319 euros.
| Estado de la cuenta del subsidio de vivienda LBS al final del reembolso después de aproximadamente 20 años | aprox. 65.000 € |
| Estado de la cuenta del subsidio de vivienda a la edad de jubilación 67 | 79 000 € |
| Tasa impositiva asumida en la jubilación | 15% |
| Impuestos de la cuenta de subsidio a la vivienda por año | 658 € |
| Impuestos mensuales de la cuenta del subsidio de vivienda | 55 € |
Si la renta de jubilación está por debajo de la asignación básica libre de impuestos (actualmente 9.000 euros por persona y año, es decir, 750 euros al mes), la pareja no tiene que pagar impuestos en la cuenta del subsidio de vivienda.
Los ahorros para el hogar Riester ofrecen ventajas fiscales.
Sin cotizaciones al seguro médico
Wohn-Riester ofrece más ventajas: cualquier persona que invierta en un plan de ahorro Geldriester u otros productos de previsión para la jubilación sobre la base de una pensión no solo tiene que pagar impuestos en la vejez. Además, quienes tienen un seguro médico obligatorio pagan la tasa de contribución completa al seguro médico y de atención a largo plazo. Esto disminuye notablemente la ganancia inesperada posterior. Con la pensión en casa propia, como también se llama Wohn-Riester, esto se salva.
patrimonio
Si el ahorrador de la casa Riester muere en la fase de ahorro, los herederos reembolsan las asignaciones y los impuestos. Mejor para las personas casadas: los activos de la pensión se pueden transferir a un contrato de pensión certificado del cónyuge. Independientemente de si el contrato ya existe o se está celebrando recientemente. Requisito previo: la pareja se evaluó junta a efectos fiscales.
divorcio
Lo siguiente se aplica a las parejas casadas que se divorcian: Nada cambia para quienes tienen derecho directo a la asignación. Un cónyuge que no gana dinero (indirectamente elegible para recibir financiamiento) pierde el derecho a recibir financiamiento al final del año de separación. El cónyuge con derecho directo solo seguirá recibiendo el subsidio por hijo si lo recibe.
Un divorcio también tiene un impacto en la tributación posterior de un contrato de ahorro y préstamo hipotecario Riester:
- Si solo uno de los cónyuges utilizó el subsidio para la compra o construcción de la propiedad y se queda en el apartamento, no hay cambio en este caso. La cuenta del subsidio de vivienda permanece con él.
- Sin embargo, si el otro cónyuge que no gastó fondos para la compra o construcción de la propiedad recibe el apartamento, la cuenta de financiamiento de la vivienda se transfiere a este cónyuge.
- Si ambos cónyuges han adquirido la propiedad con activos subsidiados y se produce el divorcio, la cuenta del subsidio de vivienda de la persona que se muda se transfiere a la persona restante.
Jubilación parcial
Aquellos que se jubilan parcialmente pueden continuar su contrato residencial Riester. El salario bruto es la base imponible, no se tiene en cuenta el importe suplementario libre de impuestos y de la seguridad social.
moverse
Como regla general, los propietarios se mudan de su propiedad porque han comprado una nueva propiedad. Wohn-Riester-Bausparers simplemente se lleva su contrato con ellos, que incluso se extiende por toda la UE. Si vende su apartamento o casa, incluso tiene cinco años para buscar una nueva propiedad residencial. Si desea alquilar de forma permanente, tiene la opción de devolver su crédito Riester y sus asignaciones a un producto Riester certificado, por ejemplo, a un contrato de pensión Riester.
Si tiene que mudarse por trabajo, por ejemplo, al extranjero, también puede alquilar temporalmente su propiedad, con el consentimiento de la Oficina Central de Subsidios para Activos de Jubilación. Las contribuciones no son elegibles cuando la propiedad no está en uso. Se mudará nuevamente a la edad de 68 años a más tardar y vivirá sin pagar alquiler durante la jubilación.
Términos básicos sobre los ahorros para el hogar Riester
Monto mínimo propio : Usted asegura el derecho a la financiación completa pagando el cuatro por ciento del monto bruto del año anterior menos las asignaciones en un contrato Riester (residencial).
Contribución básica: también existe una asignación para el cónyuge que no trabaja y que indirectamente tiene derecho a la asignación. Para ello, tiene que pagar 60 euros al año en su propio contrato de ahorro y préstamo hipotecario Riester, y el socio con derecho directo el cuatro por ciento de su contrato. Deducción por gastos
especiales: Puede deducir hasta 2.100 € anuales de sus ahorros, incluidas las bonificaciones, del impuesto como gastos especiales.
Cheque más barato:La oficina de impuestos verifica qué es más favorable para el contribuyente: la "desgravación Riester" o la ventaja fiscal a través de una desgravación especial. Si la ventaja fiscal es mayor, puede esperar un reembolso de impuestos.
Cuenta de subsidio de vivienda: esta cuenta ficticia documenta los pagos y reembolsos de ahorros retirados más las asignaciones para poder calcular el impuesto exactamente cuando se jubile. Tributación posterior
: La Eigenheim-Pension se grava en la fase de pago, comenzando entre los 60 y los 68 años.
Bonificación inicial : todos los ahorradores que presenten su primera solicitud de financiación para su contrato Riester (residencial) antes de los 25 años reciben una bonificación inicial adicional de 200 euros.
Reembolso: Como garantía de que la propiedad sirve como pensión, el préstamo debe ser reembolsado antes de los 68 años.