Presentar la declaración de impuestos vale la pena: de media, la oficina de impuestos devuelve la impresionante cantidad de 1.000 euros. Te explicamos cómo presentar la declaración de impuestos, qué formularios necesitas y cuándo no tienes que hacer un pago adicional.
Las preguntas y respuestas más importantes
¿Cómo puedo presentar una declaración de impuestos?
Cualquiera que quiera presentar su declaración de impuestos por primera vez generalmente tiene muchas preguntas. Sin embargo, presentar la declaración de impuestos es menos complicado de lo que muchos temen. Es posible en papel o electrónicamente.
¿Cuándo vale la pena presentar una declaración de impuestos?
El impuesto siempre vale la pena si sospecha que ha pagado demasiados impuestos. Dado que hay muchos gastos que se pueden deducir de los impuestos, este es el caso de la mayoría de las personas.
¿El programa Elster es gratuito?
Con el software de impuestos gratuito "Elster" proporcionado por las autoridades fiscales en Alemania, la declaración se puede completar y enviar en línea sin ningún papeleo.
¿Qué necesitas para una declaración de impuestos?
- DNI o pasaporte
- Número fiscal, número de identificación fiscal
- Evaluación del impuesto sobre la renta del año anterior / evaluación del pago anticipado
- si procede, extractos bancarios del año en cuestión
¿Quién tiene que presentar una declaración de impuestos?
Algunas personas en Alemania deben presentar una declaración de impuestos. Entonces se habla de la "obligación de tasación". Para estas personas, la oficina de impuestos supone que han pagado muy pocos impuestos durante el año.
En estos casos tienes que presentar una declaración de impuestos:
- Es un empleado y recibe dinero de más de un empleador.
- En el ejercicio fiscal recibiste unas prestaciones compensatorias (como la prestación por desempleo I, la prestación por enfermedad, la asignación por jornada reducida o la asignación parental) superiores a 410 euros.
- Tienes ingresos adicionales (por ejemplo, de un alquiler o una pensión) de más de 410 euros al año.
- Ha cambiado de empleador y el nuevo empleador no tiene en cuenta los valores de otros emolumentos del empleador anterior en el cálculo del impuesto sobre el salario. (Esto se puede reconocer con la letra "S" en la línea 2 del certificado de impuesto sobre la renta).
- Está casado o tiene una pareja y uno de ustedes tiene la clase fiscal V. Alternativamente: usted y su cónyuge o pareja tienen la clase fiscal IV con factor.
- Se introduce una exención en su tarjeta del IRPF y gana más de 11.000 euros anuales o más de 20.900 euros junto con su cónyuge o pareja.
- Usted se divorció y se volvió a casar el mismo año o su expareja contrajo un nuevo matrimonio o sociedad civil el mismo año.
- Eres autónomo, autónomo o comerciante.
- La oficina de impuestos le pedirá que presente una declaración de impuestos.
Todos los demás grupos de personas pueden presentar una declaración de impuestos, pero no están obligados a hacerlo.
El hecho de que tenga que presentar una declaración de impuestos depende de varios factores. Por supuesto, también es posible una presentación voluntaria.
¿Cuándo vale la pena presentar una declaración de impuestos?
Si no eres una de esas personas que están obligadas a presentar una declaración de impuestos, de todas formas debes tomarte el tiempo para hacerlo, ya que de media todas las personas que presenten los formularios recibirán unos 1.000 euros de la oficina de impuestos.
Por tanto, merece la pena abordar el tema de los impuestos y hacer una declaración.
¿Cómo puedo presentar una declaración de impuestos?
Si está obligado a presentar una declaración de impuestos o si desea hacerlo voluntariamente, puede recoger los formularios requeridos en la oficina de impuestos. Alternativamente, también se pueden descargar del sitio web del Ministerio Federal de Finanzas.
Sin embargo, la forma más práctica es utilizar el programa de impuestos de Elster (declaración de impuestos electrónica). El software gratuito de las autoridades fiscales alemanas tiene todos los formularios y archivos adjuntos necesarios (por ejemplo, para gastos de publicidad y gastos especiales) listos después del registro. También puede hacer que se verifique la declaración en busca de errores después de completarla y luego enviarla directamente en línea a la oficina de impuestos.
¿Qué formularios necesito para la declaración de impuestos?
Los formularios que son esenciales para usted al presentar su declaración de impuestos dependen de sus circunstancias. El formulario principal de dos caras, la llamada "portada", debe completarse siempre. Ingrese sus datos básicos como nombre, dirección, número de identificación fiscal, datos bancarios, ocupación y afiliación religiosa en él.
Es posible que se requieran formularios adicionales si desea deducir ciertos gastos, como gastos especiales. En estos llamados "adjuntos", ingresa más datos, como los gastos de publicidad, que idealmente reducen su obligación tributaria y, por lo tanto, se aseguran de que pague menos impuestos y recupere más dinero.
En la siguiente tabla hemos enumerado los anexos más comunes para declaraciones de impuestos. Puede averiguar cuáles necesita en la descripción.
|
Nombre de la planta |
¿Quién necesita este sistema? |
¿Qué información se debe dar? |
|---|---|---|
|
Ediciones especiales |
Cualquiera que tuviera ediciones especiales |
Entradas sobre contribuciones al |
|
Cargas excepcionales |
Cualquiera que haya enfrentado un |
Entradas sobre gastos |
|
Gastos relacionados con el hogar |
Cualquier persona con |
Comentarios sobre gastos |
|
Otros |
Cualquiera que tuviera el |
Entradas sobre cargas del |
|
AV |
Personas con |
Entrada de cotizaciones a |
|
KAP |
Ahorradores y |
Información sobre ingresos de planes de ahorro, |
|
niño |
padres |
Entrada al niño o niños |
|
norte |
no autónomos |
Información sobre salario, gastos de publicidad, tarifa plana a |
|
R. |
pensionista |
Monto de la pensión y gastos relacionados con los ingresos |
|
S. |
Trabajadores por cuenta propia |
Ingresos por trabajo autónomo |
|
V |
dueño |
Ingresos por alquiler o |
|
Gastos de pensión |
Personas que han pagado cotizaciones al |
Detalles de las primas de seguro pagadas, |
¿Cómo puedo enviar mi declaración de impuestos en línea?
Si utiliza el programa Elster, puede enviar la declaración de impuestos creada allí directamente en línea a la oficina de impuestos responsable.
Si ha utilizado otro software de impuestos para presentar su declaración de impuestos, también puede enviar algunos de los datos en línea a la oficina de impuestos. Sin embargo, también debe imprimir una versión comprimida de la declaración, firmarla y enviarla a la oficina de impuestos por correo.
Si solo desea hacer la declaración de impuestos en línea, es decir, completamente sin papel, esto solo es posible utilizando el software de impuestos de Elster.
¿Tengo que enviar recibos?
No es necesario que demuestre la información en la declaración de impuestos con facturas u otra evidencia. Sin embargo, está obligado a conservar los documentos pertinentes y presentarlos en la oficina de impuestos si así lo solicita.
La obligación de conservar documentos se introdujo en 2017. Esto significa que puede presentar la declaración de impuestos sin recibos, pero debe conservarlos.
¿Quién puede ayudar con la declaración de impuestos?
Si decide hacer la declaración de impuestos usted mismo, primero ha elegido la alternativa más barata, ya que así evitará costes.
Sin embargo, es posible que pierda dinero en el reembolso si no conoce todas las opciones deducibles de impuestos. En algunos casos, vale la pena aprovechar el apoyo a pesar de los costos involucrados.
Tienes las siguientes opciones:
- Contratas a un asesor fiscal
El asesor fiscal se encarga de la declaración de impuestos de principio a fin. También se encarga de la comunicación con la oficina de impuestos y el envío oportuno de los formularios. Por ello cobra una tarifa, cuyo alcance se establece en la ordenanza de retribuciones de los asesores fiscales, agentes fiscales y empresas de asesoría fiscal. Dependiendo de la complejidad de sus asuntos fiscales, puede calcular la tarifa con un factor más alto o más bajo.
Si tienes unos ingresos brutos anuales de 40.000 euros, puedes esperar costes en torno a los 331,45 euros con una complejidad media, por ejemplo.
- Te conviertes en miembro de la asociación de ayudas al impuesto sobre la renta y obtienes asesoramiento allí
Las asociaciones de ayuda al impuesto sobre la renta, como los asesores fiscales, ofrecen un procesamiento completo de las declaraciones de impuestos. Para ello es necesaria una membresía en la asociación. La cuota de afiliación depende de tus ingresos y del club que elijas y ronda los 50 a 400 euros al año.
Con unos ingresos brutos anuales de 40.000 euros, por ejemplo, una contribución anual de 125 euros se adeudaría a la asociación de ayudas al impuesto sobre la renta de Múnich. Sin embargo, puede deducir esta contribución directamente de su impuesto y así recuperar algo de dinero a través de su declaración de impuestos.
Si no confía en usted mismo para completar la declaración de impuestos, también puede pedir ayuda a un asesor fiscal.
¿Cuándo debo presentar mi declaración de impuestos?
Los plazos para presentar su declaración de impuestos dependen de varios factores. Dependiendo de quién hizo la declaración de impuestos y de si el sujeto pasivo está obligado a presentarla, se aplica un denominado "período de evaluación" diferente.
- Si presenta su declaración de impuestos voluntariamente, tiene cuatro años para hacerlo. Por lo tanto, tendría que presentar la declaración para el año 2019 a más tardar el 31 de diciembre de 2023. Se aplica la misma fecha si tiene un asesor que prepare su declaración de impuestos.
- Si está obligado a presentar la declaración de impuestos usted mismo, se aplicará como fecha límite el 31 de julio del año siguiente. Por lo tanto, tendría que presentar la declaración para 2019 antes del 31 de julio de 2020.
- Si está obligado a presentar el impuesto y necesita el apoyo de un asesor fiscal o asociación de ayudas al impuesto sobre la renta, tiene más tiempo para ello: la declaración de impuestos debe presentarse en la oficina de impuestos a finales de febrero del año siguiente, para 2019 a más tardar el 28 y 21 de febrero.
La oficina de impuestos exige un pago adicional: ¿Qué puedo hacer?
En casos raros, puede suceder que la oficina de impuestos exija dinero en forma de pago adicional después de presentar una declaración de impuestos. Si ha realizado la declaración voluntariamente, puede evitar el pago adicional planteando una objeción, retirando la declaración y solicitando la suspensión de la ejecución dentro del mes siguiente a la emisión de la decisión. Entonces no tiene que realizar el pago adicional.
Sin embargo, esta opción no siempre está disponible: si está obligado a presentar una declaración de impuestos o la oficina de impuestos exige un pago adicional porque el empleado ha pagado muy poco impuesto sobre la renta, debe cumplir con la solicitud de pago.