Una asociación de ayuda al impuesto sobre la renta asesora sobre cuestiones de legislación fiscal. Suele ser más económico que un asesor fiscal y, por tanto, asequible para personas de bajos ingresos. Pero los clubes no pueden asesorar a todos.
Las cosas más importantes de un vistazo
- Una asociación de ayudas al impuesto sobre la renta ayuda a todas aquellas personas que desean o deben presentar una declaración de impuestos.
- Los costos de esto suelen ser inferiores a los de un asesor fiscal.
- Sin embargo, el asesoramiento sobre todos los aspectos de los impuestos no está disponible para todos.
- El contribuyente debe traer ciertos documentos para recibir un asesoramiento útil.
- Cualquiera que prepare la declaración de impuestos con una asociación de ayuda al impuesto sobre la renta se beneficia de un período de presentación más largo.
Asociación de ayudas al impuesto sobre la renta: ¿que es?
En una asociación de ayuda al impuesto sobre la renta, los empleados ayudan a otros empleados con el procesamiento de asuntos fiscales. La base legal para esto es proporcionada por la Sección 13 de la Ley de Asesoramiento Fiscal (StBerG).
¿A quiénes pueden asesorar las asociaciones de ayudas fiscales al salario?
A quién pueden asesorar las asociaciones de ayudas fiscales a los salarios se regula en el § 4, párrafo 11 del StBerG. Allí se observa que deben cumplirse dos condiciones esenciales para que las asociaciones de ayudas al impuesto sobre la renta puedan funcionar. Estos son:
- El miembro tiene ingresos por trabajo no autónomo (como sueldos o salarios), otros pagos recurrentes (por ejemplo, de una corporación, asociación o patrimonio), ingresos por pagos de manutención o ingresos por pensión.
- El afiliado no recibe más de 18.000 euros anuales a través de rentas, bienes de capital, operaciones de venta privada u otros ingresos. En el caso de socios cotizados conjuntamente, los ingresos no superan los 36.000 euros.
Las personas que obtienen ingresos de la agricultura y la silvicultura, de una empresa comercial o del trabajo por cuenta propia no pueden asesorar a las asociaciones de ayuda al impuesto sobre la renta. Si no quieren hacer la declaración de impuestos ellos mismos, deben consultar a un asesor fiscal.
Si trabaja por cuenta propia, no puede buscar asesoramiento de una asociación de ayuda al impuesto sobre la renta.
¿Qué hace la asociación de ayudas al impuesto sobre la renta?
La medida en que se puede proporcionar la asistencia fiscal sobre salarios también se regula en la Sección 4, Párrafo 11, StBerG. De acuerdo con la “autorización para brindar asistencia limitada en materia tributaria” estatutaria, las asociaciones solo pueden asesorar a sus miembros en estas áreas sobre el tema tributario:
- Impuesto sobre la renta y sus recargos
- Subsidio de jubilación
- Subsidio de inversión
- Propiedad de la vivienda
- Costos de cuidado de niños
- Servicios domésticos
- Compensación de prestaciones familiares
- Ingresos por activos de capital, alquiler y arrendamiento, así como otros ingresos
Además de este ámbito de funciones, que es especialmente importante a la hora de presentar declaraciones de impuestos, las asociaciones de ayudas al impuesto sobre la renta también asesoran sobre prestaciones por hijos, subvenciones Riester, órdenes de exención, solicitudes de reducciones del impuesto sobre la renta y elección de la clase fiscal más favorable en casos individuales.
Aquí, la asociación de ayudas al impuesto sobre la renta asume todos los servicios que haría un asesor fiscal: La asociación se encarga de preparar la declaración de impuestos, remitirla a la oficina de impuestos y, si es necesario, tramitar los recursos y procedimientos judiciales.
¿Qué tienes que llevar a la asociación de ayudas al impuesto sobre la renta?
Qué documentos son esenciales para el asesoramiento de la asociación de ayuda al impuesto sobre la renta depende de la situación individual del contribuyente. Todos los documentos que pueden influir en la carga fiscal son importantes. Éstas incluyen:
- Prueba de ingreso
- Avisos de pensiones
- Comprobante de ingresos por alquiler
- Recibos de gastos de publicidad (agregaré un texto a esto el 6 de agosto)
- Facturas por servicios domésticos
- Facturas de artesano
- Evidencia de gastos de viaje
- Recibos de gastos relacionados con la salud
- Prueba de provisión de pensión privada
Puede ser importante evidencia adicional de ciertos servicios. Las asociaciones individuales también han publicado en sus sitios web una lista básica de las pruebas necesarias para obtener asesoramiento en la asociación de ayudas al impuesto sobre la renta.
Una asociación de impuestos sobre la renta también asesora sobre cuestiones fiscales relacionadas con los costos de cuidado de los hijos y las prestaciones por hijos.
¿Cómo funciona el asesoramiento de la asociación de ayudas al impuesto sobre la renta?
La situación individual se considera en el asesoramiento proporcionado por la asistencia al impuesto sobre la renta. Esto debe hacerse de manera muy precisa y detallada para que no se ignoren aspectos relevantes para los impuestos.
De acuerdo con la información proporcionada por el contribuyente, se determina si los documentos que trae consigo están completos y si existen otras particularidades que se puedan deducir del impuesto.
El asesor de asistencia de impuestos sobre salarios también examinará las asignaciones individuales y determinará si todas se están utilizando de la mejor manera posible. También comprobará si el contribuyente puede tener derecho a subvenciones fiscales que aún no ha utilizado. Por ejemplo, ¿tiene derecho a la asignación de ahorro para empleados? ¿O el contribuyente se movió profesionalmente durante el período de evaluación? Eso sería importante porque los costos de reubicación incurridos son deducibles de impuestos.
Tras la consulta, que normalmente no dura más de una hora y media, el asesor de la asociación de ayudas al impuesto sobre la renta ya puede informarle si se puede esperar una devolución de impuestos o un pago adicional. De media, los contribuyentes que presentan una declaración del IRPF recuperan alrededor de 1.000 euros. Pero también hay casos en los que se deben realizar pagos adicionales.
Importante: Cualquiera que presente voluntariamente la declaración de la renta y se entere de que se espera un pago adicional puede prescindir de presentar la declaración en la oficina de impuestos después de la consulta. Esto no tiene consecuencias legales negativas.
Sin embargo, si tiene que presentar la declaración de impuestos, no puede evitarlo. Para quienes existe la llamada obligación de evaluación, lea aquí.
Después de la entrevista, el consultor prepara la declaración de impuestos, la firma el contribuyente y la presenta a la oficina de impuestos. Tan pronto como se reciba la notificación, el asesor la examinará y, si es necesario, presentará una objeción. Si no se puede encontrar una solución, también se hará cargo de los procedimientos legales ante el tribunal fiscal.
¿Cuánto cuesta una asociación de ayudas al impuesto sobre la renta?
En una u otra asociación de ayuda tributaria salarial, los nuevos miembros deben pagar una tarifa de admisión. Suele rondar los 10 a 15 euros.
El costo real de la membresía en una asociación de ayuda al impuesto sobre la renta depende, por un lado, de la asociación elegida, porque cada institución puede determinar las contribuciones a pagar por sí misma. Por otro lado, influye el ingreso del contribuyente, porque el monto está escalonado con respecto al ingreso anual: cuanto mayor es, más cara es la cuota anual de afiliación. En consecuencia, las personas con ingresos bastante bajos pagan menos por ser miembros de la asociación de ayuda al impuesto sobre la renta.
La Bundesverband Lohnsteuerhilfevereine (BVL) cita una cuota media anual de afiliación de alrededor de 150 euros. Sin embargo, debido a la asombrosa cantidad de ingresos, se logran cuotas anuales de alrededor de 50 euros y 400 euros.
La cuota de membresía en la asociación de ayuda al impuesto sobre la renta es la denominada "tasa de rendimiento de tasa fija", lo que significa que se debe incluso si no se utilizan los beneficios. Sin embargo, al mismo tiempo, esto también significa que los miembros tienen derecho a recibir asesoramiento durante todo el año, que está cubierto por la cuota de membresía. A diferencia de un asesor fiscal, no hay costos por cada servicio individual.
La cuota anual de membresía de una asociación de ayuda al impuesto sobre la renta también depende del monto de su salario.
Deducir los costes de la asociación de ayudas al impuesto sobre la renta del impuesto
Los contribuyentes pueden deducir los costos relacionados con el trabajo por asesoramiento fiscal en su declaración de impuestos. Esto incluye la cuota anual de membresía de la asociación de ayuda al impuesto sobre la renta. Sin embargo, la cantidad es decisiva aquí: si la tasa anual es inferior a 100 euros, los costos se pueden deducir completamente como los llamados "costos mixtos". Si la cantidad es mayor, hay dos opciones:
- Solo se deducen del impuesto 100 euros como gastos relacionados con la renta.
- La mitad del monto total se anotará en la declaración de impuestos como gastos relacionados con los ingresos.
Ejemplo: si la membresía cuesta 150 euros al año, la primera variante se puede utilizar para reclamar 100 euros a efectos fiscales. Con el segundo solo serían 75 euros. Por lo tanto, la opción dos vale la pena de una cuota de membresía de 202 euros o más por año, ya que este método también puede deducir más de 100 euros.
¿Cuáles son las ventajas de una asociación de impuestos sobre la renta?
En comparación con un asesor fiscal, la membresía en una asociación de ayuda fiscal es bastante barata. La graduación de acuerdo con los ingresos anuales también permite a las personas de bajos ingresos aprovechar los consejos.
Otra ventaja es que los contribuyentes que buscan ayuda de una asociación de asistencia de impuestos sobre la renta con su declaración de impuestos sobre la renta se benefician de un plazo extendido para presentar la declaración. Tiene siete meses más para presentar la declaración sin tener que solicitar una prórroga del plazo.
¿Qué asociación de ayuda al impuesto sobre la renta se recomienda?
Los servicios de las asociaciones de ayudas al impuesto sobre la renta están regulados por ley, por lo que básicamente las mismas ofertas están disponibles en todas partes. Sin embargo, puede haber diferencias en la calidad del asesoramiento.
Al igual que con la búsqueda de un asesor fiscal, es aconsejable confiar en los valores empíricos de amigos o conocidos para obtener asistencia fiscal. Si está satisfecho con los servicios relacionados con los impuestos en un centro de asesoramiento, esta es una buena indicación para una asociación recomendable.
Si no hay forma de hacerlo, estas preguntas le ayudarán a encontrar una asociación de ayuda al impuesto sobre la renta adecuada:
- ¿El asesor parece competente?
- ¿Parece comprometido?
- ¿Es digno de confianza?
- ¿Cómo responde exactamente a las preguntas? ¿Les responde en detalle y de manera comprensible?
- ¿Ha agotado todas las opciones?
Es difícil para los laicos juzgar si se han utilizado todas las posibilidades de ahorrar impuestos. Si es necesario, puede ayudar una comparación con la evaluación de otro experto del centro de asesoramiento.
La BVL ofrece la posibilidad de realizar consultas a nivel nacional de las asociaciones de ayudas al impuesto sobre los salarios en su sitio web en la búsqueda del centro de asesoramiento.
